CF計算書ツール ― 第1層 v2.5

実績財務（変動損益PL＋BS）の組み替えとキャッシュフロー計算書の導出

各期の変動損益PLとBSを入力すると、当期純利益・各CF・検算が自動算出されます。当期純利益はPLの積み上げ結果（直接入力しません）。特別損益はタグ欄が唯一の入力箇所で、PLの特別利益・特別損失欄にはタグ合計が自動表示されます。当期純利益とBS利益剰余金差分（＋配当）の一致も検算します。

企業名

提案書表紙情報

PDF提案書の表紙・背表紙に印字されます。差出人情報は一度入力すれば保存JSONに残り、案件ごとに読み込んで再利用できます（メソッド著作権は江口洋祐総合事務所に帰属。提案者欄のみ差し替わります）。提案先・日付は案件ごとに入力してください。

差出人（提案者）

会社名・事務所名

氏名

肩書

電話

携帯

住所1（番地まで）

住所2（ビル名・階）

提案先・日付（案件ごと）

宛先は上の「企業名」がそのまま表紙に反映されます（〇〇御中）。

日付

貸借対照表（BS）入力

青字は自動計算（入力不可）。特別利益・特別損失は下の特別損益タグの合計です。

売却除却 → 投資CFへ移送／ 役員退職金減損・評価損 → 営業CFに残す

費目を1つでも入力すると、その合計がPLの固定費に自動反映されます（固定費欄は手入力ロック）。費目が空の期は、PLの固定費を直接入力する従来動作のままです。

Memo.

積立型生命保険・セーフティ共済などの解約返戻金。内容・資産計上額・現金化可能額を手入力し、差額（現金化可能額−資産計上額）を自動計算します。含み益はプラス、解約控除等による含み損はマイナス。

F/M比率分析粗利(M)に対する固定費(F)の比率＝損益分岐点比率

CCC分析仕入債務支払〜売上債権回収までの日数（運転資金＝拘束資金）